ГАРМОНІЗАЦІЯ НАЦІОНАЛЬНОГО МИТНОГО ЗАКОНОДАВСТВА ЗІ СТАНДАРТАМИ ЄС: ВПРОВАДЖЕННЯ ЄВРОПЕЙСЬКИХ ДИРЕКТИВ ЩОДО БОРОТЬБИ З ВІДМИВАННЯМ ГРОШЕЙ В УКРАЇНІ

Анотація

Анотація. Трансформація митної системи України з суто фіскального механізму у ключову ланку забезпечення міжнародної фінансової безпеки є центральним вектором сучасної євроінтеграції. У науковій роботі розкрито логіку імплементації AML-директив ЄС як фундаментального інструмента протидії легалізації доходів у межах митних кордонів. Проаналізовано перехід до нової архітектури міжнародних документів, включаючи створення єдиного регулятора AMLA та запровадження “Єдиного набору правил” (Single Rulebook), що безпосередньо змінює правила гри для українського бізнесу та контролюючих органів. Особливу увагу приділено практичним аспектам: від моніторингу віртуальних активів і лімітів на готівкові платежі до переваг системи спільного транзиту для детінізації економіки та підвищення інвестиційної довіри.

Ключові слова: митна трансформація, AML-пакет ЄС, фінансова безпека, євроінтеграція, моніторинг віртуальних активів, детінізація, спільний транзит (NCTS), регулятор AMLA, транскордонні фінансові потоки.