НАПРЯМИ ЗАПОБІГАННЯ ВІДМИВАННЮ «БРУДНИХ» ДОХОДІВ ЧЕРЕЗ ЗДІЙСНЕННЯ ОПЕРАЦІЙ З ГОТІВКОЮ

Анотація

У статті досліджено сутність поняття відмивання «брудних грошей» через здійснення готівкових операцій, визначено походження даного терміну та досліджено історичний аспект, який ста­новить його підґрунтя. Наведено визначення досліджуваного поняття, яке найбільш близьке до нашого розуміння терміну «відмивання брудних доходів». Досліджені різноманітні сфери госпо­дар­ської діяльності, у яких здійснюють легалізацію незаконно отри­маних доходів. Визначені причини використання готівки у процесі легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та висвітлений вплив даної діяльності на економічний розвиток держави. Проаналізовано зв’язок обсягу готівкових коштів із розвитком «тіньової» економіки в Україні, хабарництва, ухиляння від сплати податків та іншої нелегальної діяльності. Розглянуто нововведене законодавство щодо ідентифікації платника при здійсненні переказу готівкових коштів на суму понад 5 тисяч гривень. Визначено причини прийняття даного закону та наведені позитивні результати його впровадження. На основі проведеного дослідження запропоновані напрями боротьби із відмиванням «брудних» грошей та висвітлений позитивний вплив від впровадження даних заходів на економіку України, що в подальшому дозволить зменшити рівень «тіньової» економіки в Україні.

Ключові слова: готівка, відмивання «брудних» грошей, легалізація доходів отриманих злочинним шляхом, корупція, «тіньова» економіка, економічна злочинність.